Kazimierz Turaliński – ekspert w dziedzinach przestępczości (kryminalnej, gospodarczej i skarbowej), wywiadu gospodarczego oraz prawa gospodarczego i karnego. Autor literatury fachowej z tego zakresu. Wykładowca akademicki.

Wykształcenie i kwalifikacje zawodowe

Ukończył studia wyższe na kierunkach: prawo, nauki polityczne (specjalizacja: międzynarodowe stosunki polityczne) i ekonomia (specjalizacja: podatki i rachunkowość), następnie uzyskał stopień Doctor of Laws (łac. Legum Doctor). Certyfikowany audytor śledczy (certyfikat II stopnia Polskiego Instytutu Kontroli Wewnętrznej nr 11426, z rekomendacją The Association of Certified Fraud Examiners – ACFE, Global Headquarters – Austin, Texas USA, oraz Stowarzyszenia Certyfikowanych Audytorów i Specjalistów ds. Kontroli Wewnętrznej z siedzibą w Warszawie). Odbył szereg szkoleń praktycznych z zakresu technik wywiadowczych i kontrwywiadowczych, dochodzeniowo-śledczych, obsługi broni palnej, taktyki walki oraz ochrony osób i mienia (w tym w sytuacji zagrożenia terrorystycznego) prowadzonych przez ekspertów służb cywilnych i wojskowych: polskich, amerykańskich, izraelskich i rosyjskich. Posiadał należne "z urzędu" uprawnienia do (dziś już nieistniejącej) licencji II stopnia fizycznej ochrony osób i mienia.

Doświadczenie zawodowe

Z komercyjnym sektorem bezpieczeństwa gospodarczego i kontrkryminalnego Kazimierz Turaliński jest związany od ponad 25 lat, tj. od 2000 roku. W tym czasie odpowiadał za realizację ponad 1000 zleceń obejmujących neutralizację zagrożeń i rozwiązywanie sporów prawnych m.in. wiodących spółek Skarbu Państwa, osób z listy najbogatszych Polaków, spółek giełdowych czy działaczy politycznych.

Prowadził audyty w spółkach komercyjnych i Skarbu Państwa oraz w jednostkach samorządu terytorialnego, w których badał m.in.

• przestrzeganie sankcji nałożonych na kapitał Federacji Rosyjskiej, w tym na importera rosyjskiego węgla – spółkę KTK wpisaną na listę sankcyjną w związku z powiązaniem z rosyjskim kapitałem, należącą do rodziny Gucerjewów stanowiących zaplecze finansowe Aleksandra Łukaszenki i elit reżimu białoruskiego,
• prawidłowość w obliczu wojny na Ukrainie kluczowego dla bezpieczeństwa energetycznego Polski importu węgla,
• czynności przeprowadzone z udziałem m.in. Centralnego Biura Antykorupcyjnego (CBA), WĘGLOKOKS, PKP CARGO, portów i hut,
• prawidłowość innych transakcji zrealizowanych w branżach takich jak węglowa, hutnicza czy transportowa,
• prawidłowość dysponowania mieniem Polskiej Grupy Zbrojeniowej,
• prawidłowość dysponowania mieniem samorządu terytorialnego.

Do innych kluczowych realizacji należały m.in.:

• precedensowy raport sporządzony na rzecz jednej z Izb Aptekarskich prowadzący do przełomowego wyroku w sprawie ekspansji rynkowej zagranicznej korporacji prowadzonej z naruszeniem polskiego prawa farmaceutycznego,
• analizy prawno-ekonomiczne i kryminalne spraw międzynarodowych karuzel vatowskich, w tym o obrotach liczonych w setkach milionów zł,
• świadczenie usług doradczych w sprawach przestępczości gospodarczej na rzecz komisji sejmowej w ramach działalności Biura Analiz Sejmowych, w tym analiza kryminalna materiału dowodowego w sprawie niespełna miliardowej wartości piramidy finansowej „Amber Gold”,
• na cele procesowe identyfikacja utajnianych przed akcjonariuszami krajowych i zagranicznych przepływów finansowych oraz transferu innych aktywów holdingu giełdowego przeznaczonego do delistingu (zawieszenie obrotu akcjami, próby wycofania spółki z obrotu giełdowego),
• szkolenie kadry jednej ze spółek tzw. Wielkiej Czwórki w zakresie wywiadu gospodarczego i KYC,
• ujawnianie oszustw w sektorze budownictwa developerskiego i branży recyklingowej,
• ujawnianie oszustw w sektorze bankowym,
• ujawnianie kolaboracji polskich urzędników państwowych z przestępczością zorganizowaną (w tym włoską i ukraińską),
• ujawnienie terroru kryminalnego stosowanego wobec warszawskich przedsiębiorców nielegalnie, przemocą eksmitowanych z rentownych lokali handlowych w centrum stolicy,
• ujawnianie metodyki oszustw dokonywanych przez odłam tzw. mafii reprywatyzacyjnej, przejmującej porzucone PRL-owskie podmioty i przy pomocy sieci fikcyjnych spółek blokującej współczesne inwestycje poczynione na dawnych gruntach m.in. mazowieckich spółdzielni mleczarskich, czego celem pozostawało wymuszenie "haraczu" w wysokości kilkudziesięciu milionów zł w zamian za odstąpienie od wieloletniego procesu zatrzymującego sprzedaż budowanych apartamentów,
• doprowadzenie do precedensowego prawomocnego wyroku skazującego w tzw. aferze autostradowej, w której na bazie zgromadzonego przez Kazimierza Turalińskiego materiału dowodowego oraz sporządzonego szczegółowego raportu ówczesne Ministerstwo Transportu zainicjowało postępowanie karne w tej sprawie. Uzasadnienia orzeczeń obu instancji wprost powoływały się na jego raport i ujawniony w nim modus operandi sprawców, przypisując jednej z największych polskich spółek giełdowych odpowiedzialność za proceder zorganizowanych oszustw na szkodę podwykonawców budujących polskie drogi i autostrady. Pokłosiem tamtych czynów pozostają niespotykane poza Polską i Ukrainą „pofalowane” autostrady, co jest wynikiem masowego podmieniania materiałów budowlanych.

Od ponad 20 lat odpowiada za organizację obsługi prawno-detektywistycznej oraz ochrony fizycznej w państwach takich jak Ukraina, Włochy, Francja, Wielka Brytania i Stany Zjednoczone, a przed rokiem 2022 także w Rosji i na Białorusi.

Nadal wykonuje usługi na rzecz indywidualnych klientów, podmiotów gospodarczych, audytorskich, agencji detektywistycznych i kancelarii prawnych.

Doświadczenie akademickie, publikacje książkowe, etc.

Kazimierz Turaliński jest autorem kilkunastu publikacji książkowych, w większości literatury fachowej i podręczników z zakresu przestępczości (kryminologia, kryminalistyka), prawa karnego, gospodarczego, podatkowego i finansowego oraz wywiadu i bezpieczeństwa gospodarczego (ich lista dostępna jest na tej >>podstronie<<). Część z nich trafiła na listy literatury podstawowej studiów z zakresu detektywistyki, wywiadu gospodarczego oraz typologii przestępców m.in. na Uniwersytecie Jagiellońskim, w Krakowskiej Akademii im. Andrzeja Frycza Modrzewskiego, czy na Uniwersytecie Ekonomicznym w Poznaniu. Listę publikacji uzupełnia prawie pół tysiąca reportaży o tematyce kryminalnej oraz politycznej publikowanych w prasie polskiej, brytyjskiej i niemieckiej.

Od 2014 roku prowadził wykłady na Akademii Leona Koźmińskiego w Warszawie na kierunku studiów "Strategiczny wywiad biznesowy". Wprowadzał studentów w tematykę "przestępstw gospodarczych" oraz "granic prawnych wywiadu biznesowego", czyli prawa karnego, gospodarczego i cywilnego. W 2016 roku trafił na tej samej Akademii na listę wykładowców kierunku "Bezpieczeństwo biznesu" z przedmiotem "kontrwywiad biznesowy" (metodyka ukrywania tajemnic przedsiębiorstwa i przeciwdziałania szpiegostwu przemysłowemu), a w 2019 roku na Uniwersytecie SWPS na listę wykładowców kierunku studiów "Strategiczna analiza konkurencji".

We wcześniejszych latach prowadził wykłady otwarte na zaproszenia kadry profesorskiej i studentów m.in. na Uniwersytecie Warszawskim, Akademii Obrony Narodowej oraz w Szkole Głównej Handlowej. Prowadził również prelekcje podczas polskich sympozjów międzynarodowej organizacji Strategic and Competitive Intelligence Professionals – SCIP zrzeszającej w skali globalnej ekspertów ds. wywiadu konkurencyjnego.

Zakres usług komercyjnych

Usługi świadczone przez Kazimierza Turalińskiego głównie obejmują zakres: analiz kryminalnych (ekspertyzy akt postępowań karnych i materiału dowodowego), audytów zewnętrznych (śledczych – antydefraudacyjnych, otwarcia, ISO, compliance), likwidowania skutków przestępstw gospodarczych, sporządzania ekspertyz prawnych i prawno-ekonomicznych na cele procesowe i negocjacyjne (polubowne), wywiadu gospodarczego oraz zwalczania czynów nieuczciwej konkurencji rynkowej. Zlecenia realizowane są na obszarze Unii Europejskiej, Szwajcarii, Wielkiej Brytanii, Stanów Zjednoczonych i byłych republik ZSRR.